بهترین کشورها برای فرار از مالیات ارزدیجیتال در ۲۰۲۵

السالوادور: بهشت مالیاتی بیت‌کوین

در سال ۲۰۲۱، السالوادور بیت‌کوین را به عنوان پول رسمی کشور معرفی کرد و این تصمیم توجه زیادی را در دنیای مالی به خود جلب کرد. حالا در سال ۲۰۲۵، این کشور کوچک در آمریکای مرکزی هنوز یکی از آزادترین مناطق مالیاتی برای بیت‌کوین محسوب می‌شود.

طبق قانون جدید دارایی‌های دیجیتال در السالوادور، هیچ‌گونه مالیات بر درآمد یا سود سرمایه برای معاملات بیت‌کوین دریافت نمی‌شود؛ چه در حال خرید و فروش باشید، چه فقط نگهداری (هولد) کنید یا حتی از کیف‌پول‌هایی مثل Chivo برای پرداخت استفاده کنید. در بین کشورهای بدون مالیات ارزدیجیتال در سال ۲۰۲۵، السالوادور همچنان یکی از معدود کشورهایی است که به این وعده پایبند مانده است.

جالب است بدانید که السالوادور در حال ساخت یک شهر کاملاً جدید به نام Bitcoin City است؛ شهری که با انرژی زمین‌گرمایی (geothermal) اداره می‌شود و در آن هیچ‌گونه مالیات بر درآمد، دارایی یا سود سرمایه وجود ندارد. این شهر مخصوص ماینرها، استارتاپ‌ها و مهاجران دیجیتال طراحی شده و به‌نوعی یک منطقه صفرمالیات برای فعالان دنیای ارزدیجیتال به شمار می‌رود.

اگر به‌دنبال زندگی بدون مالیات و ارتباط با یک اکوسیستم پیشرفته هستید، السالوادور گزینه‌ای مناسب و کاملاً قانونی پیش روی شما می‌گذارد.

آلمان: کشوری دوست‌دار ارزدیجیتال

در نگاه اول، آلمان ممکن است به عنوان یک بهشت مالیاتی شناخته نشود، اما در سال ۲۰۲۵ برای افرادی که ارزدیجیتال خود را بیش از یک سال نگه می‌دارند، یکی از مناسب‌ترین کشورها به شمار می‌آید. چون اگر بیت‌کوین یا دیگر دارایی‌های دیجیتال را برای مدت بیش از ۱۲ ماه نگه دارید، فروش، مبادله یا حتی استفاده روزمره از آن‌ها شامل مالیات نمی‌شود.

دلیل این موضوع آن است که آلمان دارایی‌های دیجیتالی که بیش از یک سال نگه‌داری شده‌اند را جزو دارایی‌های خصوصی می‌داند، نه دارایی‌های معاملاتی. به همین دلیل، در این کشور «هولد کردن» می‌تواند باعث معافیت کامل از مالیات شود.

حتی برای معاملات کوتاه‌مدت هم در آلمان شرایط بهتری وجود دارد. اگر سود سالانه شما از ارزدیجیتال کمتر از ۱۰۰۰ یورو باشد، هیچ مالیاتی پرداخت نمی‌کنید و حتی نیازی به ثبت مالیاتی نیست. فقط اگر بیش از این مقدار سود کرده باشید و ارز دیجیتال خود را قبل از یک سال بفروشید، شامل مالیات می‌شود.

در کشوری مثل آلمان که معمولاً نرخ‌های مالیاتی بالاست، این قانون برای فعالان ارزدیجیتال بسیار عادلانه است. اگر سرمایه‌گذاری منظم هستید یا ارزدیجیتال را به‌صورت بلندمدت نگه می‌دارید، آلمان در سال ۲۰۲۵ می‌تواند یکی از بهترین انتخاب‌ها در اتحادیه اروپا برای داشتن یک فضای قانونی و کم‌مالیات باشد.

پرتغال: کشوری با صفر درصد مالیات برای ارزدیجیتال

پرتغال همچنان یکی از گزینه‌های اصلی در فهرست کشورهایی است که در آن مالیات ارزدیجیتال صفر است. این کشور با ترکیبی از آب‌وهوای آفتابی، سواحل زیبا و معافیت‌های مالیاتی، به مقصدی جذاب برای فعالان حوزه ارزدیجیتال تبدیل شده است. اگر دارایی دیجیتال خود را بیش از ۳۶۵ روز نگه دارید، تمام سود حاصل از فروش آن بدون مالیات خواهد بود. به همین دلیل پرتغال یکی از بهترین مناطق بدون مالیات در اروپا برای سرمایه‌گذاران ارزدیجیتال است.

جذابیت پرتغال برای افرادی که تا پیش از ۳۱ مارس ۲۰۲۵ در برنامه اقامت ویژه این کشور (Non-Habitual Resident یا NHR) ثبت‌نام کرده‌اند، بیشتر شده است. در این برنامه، بیشتر درآمدهای خارجی حاصل از ارزدیجیتال به‌طور کامل از مالیات معاف هستند و فقط درآمدهای داخلی با نرخ ۲۰٪ مشمول مالیات می‌شوند.

البته شرایط کاملاً هم بدون مالیات نیست. سودهای کوتاه‌مدت (کمتر از یک سال) اکنون با نرخ ۲۸٪ مالیات دارند و درآمد حاصل از فعالیت‌هایی مانند استیک یا کسب‌وکارهای مرتبط با ارزدیجیتال نیز مشمول مالیات می‌شوند. با این حال، برای سرمایه‌گذاران بلندمدت و بازنشسته‌هایی که به‌دنبال فضای امن مالیاتی برای ارزدیجیتال هستند، پرتغال همچنان یکی از جذاب‌ترین گزینه‌ها باقی مانده است.

سخن نهایی

با وجود اینکه بسیاری از کشورها قوانین سخت‌گیرانه‌تری برای مالیات ارزدیجیتال وضع کرده‌اند، هنوز هم کشورهایی مانند جزایر کیمن، امارات، السالوادور، آلمان و پرتغال در سال ۲۰۲۵ فرصت‌هایی واقعی برای فعالیت بدون مالیات ارائه می‌دهند. البته این شرایط همیشگی نیست و ممکن است در آینده تغییر کند. اگر به دنبال مهاجرت یا سرمایه‌گذاری در این کشورها هستید، لازم است شرایط اقامت، قوانین محلی و تغییرات احتمالی را به‌دقت بررسی کرده و حتماً با متخصصان این زمینه مشورت کنید. تصمیم آگاهانه و دقیق، بهترین راه برای حفظ سود و امنیت مالی در دنیای ارزدیجیتال است.